Qué impuestos pagás (o no pagás) como trabajador remoto en Argentina

Actualizado: 17 de Septiembre de 2024

El trabajo remoto ha crecido exponencialmente en Argentina, especialmente para aquellos que exportan servicios a empresas en el exterior. Este modelo laboral ofrece libertad geográfica y flexibilidad, pero también trae consigo la necesidad de entender bien las obligaciones fiscales. A continuación, te contamos qué impuestos debés pagar (y cuáles no) si trabajás de modo remoto en Argentina.

¿Qué es ser un trabajador remoto en Argentina?

Según como lo vemos en Tumo, ser trabajador remoto significa que realizás tareas como contractor o freelancer desde Argentina para una empresa o cliente en el exterior. Esta modalidad se ha vuelto particularmente popular en los últimos tiempos entre profesionales que prestan servicios a compañías extranjeras, lo que implica ciertas particularidades a nivel fiscal.

¿Sabías que se estima que hay al menos 250.000 personas que prestan servicios al exterior bajo la modalidad de contractor o freelancer?

Impuestos que pagás como trabajador remoto

Si trabajás de manera independiente para el exterior, es importante conocer los impuestos que te corresponden. Para simplificar la explicación, vamos a concentrarnos en los dos regímenes existentes en Argentina que afectan cómo y qué pagás: Régimen Simplificado, mejor conocido como Monotributo, y Régimen General, también conocido como Responsable Inscripto.

¿Cuál me corresponde? Reduciéndolo a una matemática simple, depende de tu nivel de facturación. Si vas a tener ingresos anuales por menos de $68.000.000 de pesos argentinos, conviene adherirse al Monotributo, excepto casos puntuales de facturación cercana a este límite. Es importante aclarar que son excluyentes, es decir, se está adherido en uno o en otro pero nunca en los dos al mismo tiempo.

Régimen Simplificado (Monotributo)

El monotributo es un régimen simplificado orientado a los pequeños contribuyentes que unifica distintos impuestos y obligaciones de seguridad social en un único pago mensual, de aquí el nombre. Esto facilita estar en regla con AFIP a los trabajadores independientes.

Este sistema tiene un tope de facturación anual (ingresos) de $68.000.000 y se maneja con las escalas que podés ver en la imagen para que únicamente pagues lo que corresponda a tu situación.

Cuadro de categorías y valores del monotributo a partir del 01/08/2024

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Por ejemplo, si tus ingresos son $2.000 dólares ($1USD = $1.000ARS) por mes, equivalentes a $24.000.000 pesos argentinos por año, te corresponde estar en la categoría F. En este caso pagarías $80.783. pesos argentinos por mes, es decir, solo 4% en impuestos.

Este impuesto se paga el día 20 de cada mes como fecha límite.

Si tu facturación anual excede el tope de $68.000.000, pasarás a lo que se conoce como Régimen General.

Régimen General (Responsable Inscripto)

A diferencia del Régimen Simplificado, en el cual se pagan los distintos impuestos de modo unificado en un único pago fijo por mes, en el Régimen General cada impuesto se calcula por separado según los ingresos y cambia la frecuencia de pago.

Impuesto a las Ganancias: grava la diferencia entre los ingresos y gastos del año calendario anterior (si sos Persona Física) y también se restan otras deducciones admitidas por la ley. A este resultado se le aplica una escala progresiva del 5% al 35% para determinar cuánto se paga de impuestos, de manera anual. grava la
Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social: incluyen jubilación, obra social y otros aportes obligatorios. Se paga mensualmente en función de los ingresos declarados. Los montos van desde $40.497,37 hasta $178.186,10 por mes.
Impuesto al Débito y Crédito Bancario: también conocido como “impuesto al cheque”. Es un porcentaje que se aplica sobre los movimientos de dinero en cuentas corrientes de bancos. La alícuota es del 0,6%.

Otros impuestos a considerar

Si se mantienen niveles de facturación elevados a lo largo del tiempo y mejora tu situación patrimonial, puede que tengas que pagar Impuestos sobre los Bienes Personales. Aplica sobre el patrimonio que las personas físicas tienen al cierre del año calendario. Los bienes en Argentina y en el exterior pueden estar gravados y se paga a partir de $100.000.000 pesos argentinos en base a una declaración jurada anual que hay que presentar a AFIP.

Exenciones y Beneficios Fiscales para Trabajadores Remotos

La buena noticia es que hay ciertos impuestos de los que podés estar exento si trabajás exclusivamente para empresas del exterior, sin importar si sos monotributista o responsable inscripto. Estos impuestos son:

Ingresos Brutos: es un impuesto provincial que grava la actividad económica, es decir, tu facturación. Cada provincia establece sus propias alícuotas y normas, por lo que, al momento de solicitar la exención, es importante tener en cuenta cuál es tu provincia de residencia para entender el proceso a realizar.
IVA (Impuesto al Valor Agregado): grava la venta de bienes, la prestación de servicios y la importación de bienes. La alícuota general es del 21%, aunque hay tasas reducidas y excepciones. Todo exportador de servicios está exento de pagar IVA.

¿Querés saber cuánto tenés que pagar de impuestos en tu caso? Usá nuestra calculadora.

Consejos para cumplir con tus obligaciones fiscales

Para evitar problemas con la AFIP y garantizar que estés cumpliendo con todas tus obligaciones fiscales, es recomendable:

Mantener un registro detallado de tus ingresos y gastos.
Facturar cada vez que tengas ingresos de dinero por tu trabajo.
Utilizar herramientas digitales como Tumo, que te brindan asesoría personalizada y permiten delegar en expertos todo lo relacionado a tus impuestos, estando siempre al día con tus pagos.

Conclusión

Trabajar en forma remota te ofrece muchas ventajas, pero también es clave estar al tanto de tus obligaciones fiscales. Regularizar tu situación con la AFIP es fundamental para evitar multas o sanciones. En Tumo, te ayudamos a gestionar y simplificar tus impuestos para que puedas enfocarte en tu trabajo, tener más tiempo libre y disfrutar de tu tranquilidad.

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